Cuestionario para evaluar el componente Ambiente de Control 1 Cód. Modelo de Evaluación de Control Interno en la Administración Pública Estatal 6.2.2 Análisis y valoración de las respuestas del cuestionario de control interno y de sus evidencias ..... 45 6.3. Existe caja de seguridad para guardar la información en caso de siniestros. PS 5 GARANTIZAR LA SEGURIDAD DE SISTEMAS - PROCESO. El cuestionario está estructurado en cinco apartados para evaluar los componentes del control interno. Se encontró adentro – Página 68Locus of control interno - externo • Preferencia por aceptar la propia responsabilidad en éxitos y fracasos ( inteligencia , esfuerzo , constancia , propias ... Delas crisis. Estos cuestionarios se aplican a cada una de las áreas en las cuales el auditor dividió los rubros a examinar. Evaluaci ó n control interno general. § Acceso a documentación de sistemas. alternativos de acción y pueden descartarse si se cambia o elimina alguna actividad. 3. Utilizamos tu perfil de LinkedIn y tus datos de actividad para personalizar los anuncios y mostrarte publicidad más relevante. Consulta nuestras Condiciones de uso y nuestra Política de privacidad para más información. ¿La empresa sigue la práctica de Caren Patiño. Ejercicios Resueltos de Productividad y Eficiencia. Parece que ya has recortado esta diapositiva en . CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO SI SOBRE PRESUPUESTO 1. 1.- ¿Se revisa que mensualmente la suma de registros de fondos de caja y las cuentas bancarias sean iguales a mayor? CUESTIONARIOS CONTROL INTERNO. Los controles de aplicación de CIS incluyen: A.   Controles sobre datos de entradaâ diseñados para proporcionar razonable certeza de que: ü Las transacciones son autorizadas en forma apropiada antes de ser procesadas por la computadora. Restricción de acceso a software y documentación de sistemas al personal autorizado. Lea y escuche sin conexion desde cualquier dispositivo. Los errores de procesamiento son identificados y corregidos oportunamente. sujetos a sus auditorías? Ahora tienes acceso ilimitado* a libros, audiolibros, revistas y mucho más de Scribd. 7.2.7. captura, anÁlisis y resultados del cuestionario de control interno y de la cÉdula de identificaciÓn de riesgos 25 7.2.8. integraciÓn del documento soporte y formulaciÓn de sugerencias y medidas de control interno 26 7.3. informe final 27 7.3.1. 4. El acceso a las operaciones de la computadora es restringido a personal autorizado. liseth saavedra. Las preguntas de control le permiten al investigador saber si los encuestados responden el cuestionario de forma consciente, están comprometidos y contestan con la verdad. Curso: eBook en PDF. Etapa III. Si no se inicia, haga clic aquí para descargar. Cuestionarios Control Interno Auditoria 1 Cuentas Por Cobrar (1) Ejemplo de Productividad en Las Empresas. Ejemplo de Cuestionario de control interno. El propósito de los controles generales de CIS es establecer un marco de referencia de control global sobre las actividades de CIS y proporcionar un nivel razonable de certeza de que se logran los objetivos globales del control interno. En el área de: Auditoría / REC. ¿Los auditores internos son ¿Recomiendas este documento? Se encontró adentro – Página 261Un cuestionario es especialmente útil al evaluar el control interno de ... Los que siguen son ejemplos de pruebas de funcionamiento de disciplina ... Cuestionario de Control Interno. El empleado firma su consentimiento y permite detallar fechas, tiempo de pruebas, nombre de quien recibe la prueba, resultados de … v Existe un plan anual de mantenimiento de los equipos. Scribd es red social de lectura y publicación más importante del mundo. No aplica Si no control de las fallas y del mantenimiento no sólo del equipo central, sino del ... NOTA: Éstos son solamente ejemplos de factores que pueden obtenerse, los cuales ... Interno de sistema (help). La familia SlideShare crece. ADMINISTRACIÓN, CAMPUS I LICENCIATURA EN CONTADURÍA MATERIA: CONTROL INTERNO CATEDRÁTICO: DR. PABLO ALBORES LÓPEZ CUESTIONARIO DE REPASO UNIDAD I No. Si no se inicia, haga clic aquí para descargar. v Existe un administrador del sistema informático. c.   Controles de operación de computadorasâ diseñados para controlar la operación de los sistemas y proporcionar certeza razonable de que: § Los sistemas son usados para propósitos autorizados únicamente. Se encontró adentro – Página 14... 188 Preguntas y cuestionarios de auto-evaluación y repaso 199 Anexo 1: Casos de análisis y ejemplos de informes de Revisoría Fiscal Ejemplos de informes ... Existe un administrador del sistema informático. Las transacciones incorrectas son rechazadas, corregidas y, si es necesario, vueltas a someter oportunamente. -      Provisión para procesamiento externo en caso de desastre. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO INFORMÃTICO, PS 5 GARANTIZAR LA SEGURIDAD DE SISTEMAS - PROCESO. 2. Ahora puedes personalizar el nombre de un tablero de recortes para guardar tus recortes. Objetivo: Evaluar la eficacia de las actividades regulares de supervisión. ¿Recomiendas este documento? preguntas respuestas Comentarios acerca de la s. contestaciones negativ as. Se considera que esta tesis es importante para la Facultad de Ciencias Económicas del Recinto Universitario Carlos Fonseca Amador, porque su principal objetivo, es Se encontró adentrocontrol interno de la empresa (cuestionarios y flujogramas). ... Escriba otros ejemplos de errores que pudieran darse y la probabilidad de que finalmente no ... Regístrese para obtener una prueba gratuita de Scribd y descarguela ahora. Se encontró adentro – Página 45Ejemplos : políticas , lineamientos , Control Interno --- Modelo Integrado ... cuestionarios , The Institute of Internal Auditors : Ejemplos : separación de ... Cuestionario para evaluar el componente Ambiente de Control 1 Cód. § El acceso a las operaciones de la computadora es restringido a personal autorizado. Si continúas navegando por ese sitio web, aceptas el uso de cookies. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Empresa: COFASA Efectivo, Caja y Bancos. 3. Cuestionario de control interno Entidad auditada: 1.- Se revisa mensualmente que la suma de los registros auxiliares de inventarios de mercancías, mercancías en consignación, mercancías. terna es razonablemente correcto? Cuestionario Control Interno Almacen. CUESTIONARIO PARA EVALUAR EL CONTROL INTERNOPUNTOS A CONSIDERARNº Integridad y Valores Éticos SI NO COMENTARIOS1¿La Dirección de la Organización muestra interés porla integridad y valores éticos de los empleados?2 ¿Existe un Código de Ética aprobado por la Entidad?3¿El Código de Ética ha sido difundido mediantetalleres o reuniones para explicar su contenido?4¿Se ha comunicado eficazmente el compromiso de laDirección hacia la integridad y el comportamientoético a toda la entidad, tanto en palabras como enhechos?5¿La Dirección propicia una cultura organizacional conénfasis en la integridad y el comportamiento ético?6¿Los empleados responden adecuadamente a laintegridad y valores éticos propiciados por la entidad?7¿Se conocen hechos de abuso de autoridad por partede los ejecutivos que afecten la dignidad de losempleados?Nº Administración Estratégica SI NO COMENTARIOS1¿La entidad desarrolla una administración estratégicapara el cumplimiento de su misión?2¿Existen estrategias consistentes con la misión de laentidad?3¿Las estrategias son consistentes con los planesgenerales de desarrollo aplicables. C. Controles sobre los datos de salidaâ diseñados para proporcionar razonable certeza de que: àLos resultados del procesamiento son exactos. control interno (figura 16.4) se presenta un ejemplo de cuestionario de control interno tomando como modelo las aseveraciones expresadas en forma de acciones de control contempladas en el tema 6.2, Sistema de control interno con base en el proceso caja y bancos. Información adicional acerca de las contestaciones positivas. También están diseñados tÃpicamente para establecer control sobre: § Pruebas, conversión, implementación y documentación de sistemas nuevos o revisados. Estas pueden incluir: -      Respaldo de datos y programas de computadora en otro sitio. Cuestionario de Control Interno. Este cuestionario ha sido preparado para asistr al personal de auditoría en la determinación de la eficiencia del sistema de control interno establecido por la empresa y no tiene el propósito de cubrir todos los aspectos o situaciones específicas de cada cliente. Ejemplos de evaluacion de riesgos control interno. Controles sobre el procesamiento y sobre archivos de datos de la computadoraâdiseñados para proporcionar razonable certeza de que: Las transacciones, incluyendo las transacciones generadas por el sistema, son procesadas en forma apropiada por la computadora. Este libro es parte de la colección e-Libro en BiblioBoard. Cuestionario control interno (2) Susy Rocio Gutierrez Choque. Se encontró adentroCONTENIDO: Elementos fundamentales en el estudio de la auditoría - Normas ético-morales que regulan la actuación del auditor - Control interno - Control interno informático - Metodología para realizar auditorías de sistemas ... control interno (figura 16.4) se presenta un ejemplo de cuestionario de control interno tomando como modelo las aseveraciones expresadas en forma de acciones de control contempladas en el tema 6.2, Sistema de control interno con base en el proceso caja y bancos. Si continúas navegando por ese sitio web, aceptas el uso de cookies. Cuestionario De … las personas o departamentos contestaciones positivas. 1.   Controles internos en un entorno de CIS. Puedes cambiar tus preferencias de publicidad en cualquier momento. Los costos relevantes son costos futuros esperados que difieren entre cursos. ... 5 ejemplos de eficiencia 1. 4. Se encontró adentro – Página ix121 Ejemplos de indicadores. . . . . . 121 Académicos . ... 136 Análisis y evaluación del sistema de control interno . 137 Contrato con los clientes . Parece que ya has recortado esta diapositiva en . y las cuentas afectadas. contestaciones positivas. Ni de nadie, Dinero: domina el juego: Cómo alcanzar la libertad financiera en 7 pasos, Mentoría al minuto: Cómo encontrar y trabajar con un mentor y por que se beneficiaría siendo uno, Ingresos Pasivos: Pasos y Estrategias Comprobadas para Ganar Dinero Mientras Duerme, Imbatible: La fórmula para alcanzar la libertad financiera, The Coaching Habit: Las 7 preguntas clave para liderar equipos y organizaciones del siglo XXI, Piensa Estratégicamente: Planea Tu Estrategia Personal (Audiolibro), Liderazgo sin ego: Cómo dejar de mandar y empezar a liderar, Aprendiendo de los mejores 2: Tu desarrollo personal es tu destino, El corazón del liderazgo: Cómo ser un líder que la gente quiera seguir. En el tercer capítulo se refiere a la aplicación del método que hemos elegido para nuestra investigación, a través de la aplicación de cuestionarios, interpretación de LinkedIn emplea cookies para mejorar la funcionalidad y el rendimiento de nuestro sitio web, así como para ofrecer publicidad relevante. Se encontró adentro – Página 237... dictamen como en la carta de recomendaciones para mejorar el control interno . ... Los ejemplos son numerosos pero , en todo caso , cada una de dichas ... Control Interno Informático controla diariamente que todas las actividades de los sistemas de información sean realizadas cumpliendo los procedimientos, estándares y normas fijados por la dirección de la organización y/o la dirección informática, así como los requerimientos legales. Controles de operación de computadorasâ diseñados para controlar la operación de los sistemas y proporcionar certeza razonable de que: Los sistemas son usados para propósitos autorizados únicamente. Control Interno Informático controla diariamente que todas las actividades de los sistemas de información sean realizadas cumpliendo los procedimientos, estándares y normas fijados por la dirección de la organización y/o la dirección informática, asà como los requerimientos legales. ¿El alcance de la auditoría in- y las cuentas afectadas. B.  Controles sobre el procesamiento y sobre archivos de datos de la computadoraâdiseñados para proporcionar razonable certeza de que: ü Las transacciones, incluyendo las transacciones generadas por el sistema, son procesadas en forma apropiada por la computadora. Ejemplo de Cuestionario de control interno. Los recortes son una forma práctica de recopilar diapositivas importantes para volver a ellas más tarde. La descarga se iniciar\u00g2 autom\u00g2ticamente. El control interno es un elemento fundamental de la administración que no debe dejarse de tomar en cuenta en toda organización, cualquiera que sea su tipo o conformación. Los errores de procesamiento son detectados y corregidos. Simplificadas. separadas y definidas? 15 Páginas • 23980 Visualizaciones. ¿Se tiene una gráfica de de los cuestionarios de control interno y la evaluación de riesgos con la finalidad de . Básicamente consiste en un listado de preguntas a través de las cuales se pretende evaluar las debilidades y fortalezas del sistema de control interno. Entre los muchos factores en los que afecta directamente, quizá hace uno de los más importantes es lograr construir un sistema que dote motivación y también confianza entre cada uno de los empleados de una compañía. por programas escritos? Consulta nuestra Política de privacidad y nuestras Condiciones de uso para más información. A. INTRODUCCI%N Estos cuestionarios son una gua de las pruebas de cumplimiento, cuya extensin o alcance depende de la confianza en el sistema de control interno de la empresa. A. INTRODUCCI%N Estos cuestionarios son una gua de las pruebas de cumplimiento, cuya extensin o alcance depende de la confianza en el sistema de control interno de la empresa. Oferta especial para lectores de SlideShare, Cuestionario para evaluar el control interno, Mostrar SlideShares relacionadas al final. La familia SlideShare crece. Consulta nuestras Condiciones de uso y nuestra Política de privacidad para más información. 8. Posteriormente, se plasma en una coilclusióil, según Aportes de la teoría de Ausubel en el constructivismo. El control interno. Controles sobre datos de entradaâ diseñados para proporcionar razonable certeza de que: Las transacciones son autorizadas en forma apropiada antes de ser procesadas por la computadora. 1. Comentarios, conclusiones y recomendaciones.- Se encontró adentro – Página 535MÉTODO DE OBJETIVOS EJEMPLOS EVALUACIÓN Revisión de registros Verificar antecedentes del auditor Análisis ... CONTROL INTERNO Y MEJORA CONTINUA A nivel de ...
Correos Masivos Gmail, Feliz Cumpleaños Papá A La Distancia, 1975 Acontecimientos Importantes Argentina, El Pasado Y El Futuro No Existen, Poder De Negociación De Los Proveedores En Supermercados, Suceso Imposible Al Lanzar Una Moneda, Como Hacer Que Me Extrañe Y Me Busque, Mi Cumpleaños En Cuarentena Reflexión, Travolta'' - Filmaffinity, Bloquear Llamadas Entrantes Teléfono Fijo Telmex, Que Significa Franquicia Fija, Leonardo De Pisa Fecha De Nacimiento, Pastillas Para Desintoxicar El Hígado,