Capítulo Cuestionario del control interno: revisión general de inventarios (II) del curso Auditoría. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE EXISTENCIAS ENTIDAD: CORPORACIÒN ACEROS AREQUIPA S.A. FECHA 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015: OBJETIVOS : Los principales objetivos del auditor, son los de llegar a determinar: Que las cantidades correspondientes a los saldos que figuran en el balance, existen, no se han producido omisiones, figuran en los saldos del mayor y si todas ellas … Verificar que las transacciones de efectivo sean debidamente autorizadas. 4. Estas acciones se dan en todas las operaciones de la entidad continuamente. TEST: 50 preguntas (verdadero/falso) Autores: José Luis Pérez-Suso Infante ( Censor Jurado de Cuentas) Precio: 100 Euros. CUESTIONARIO DE AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO I. Evaluación del componente Ambiente de Control Ambiente de Control. Evaluación del Control Interno en la Administración Pública Municipal 7.2 Etapa II. Los controles existen dentro de cada uno de los cinco componentes. control interno de manera oportuna, sustentados en la normativa legal y técnica vigente y con el apoyo de la auditoría interna como ente asesor y de consulta. El auditor - Auditoría en informática - Auditoria financiera - La auditoria interna - Auditoría operativa - Diseño, implantación y fortalecimiento del sistema de control interno - Evaluación del sistema de control interno - ... views 22 downloads 0 file size 279kb. ¿Qué tipo de inversiones realiza la empresa? fundamentales, tales como control interno, ciclo de ingresos, fraude y riesgos, ya que son parte importante de cualquier sistema de control que sea aplicado por una compañía, a continuación, serán abordados brevemente Dado que la mira central de este trabajo es el control interno … CUESTIONARIO Aplicar cuestionarios. ¿Los cajeros sólo tienen acceso y … Ejemplo de Cuestionario de Control Interno en una empresa para auditoría despacho doofenshmirtz malvados asociados universidad autónoma de tlaxcala facultad de Etapa III. Se encontró adentrosolicitud, digitalizadas, en formato pdf, junto con los originales de las mismas. ... se notificará tal circunstancia al Organo Interno de Control. Se encontró adentro – Página 729PDF. PDF 50.1. Límites de exposición profesional para agentes químicos en España. 2017. ... Cerámica decorativa: contaminación por plomo y control ambiental ... • El control interno lo llevan a cabo las personas, no se trata solamente de manuales de políticas impresos, sino de personas en cada nivel de la operación. CONTENIDO: Como interpretar el valor de un indicador - Como se establecen los indicadores en una organización - Ejemplo de indicadores de gestión de un equipo de ventas - Indicadores típicos de algunas áreas de la organización - ... Gracias a este título se pretende ayudar a conocer los conceptos de normalización, acreditación y certificación, analizando y comprendiendo los diferentes puntos de la norma ISO 9001:2008. Our partners will collect data and use cookies for ad targeting and measurement. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO SUB GERENCIA DE ABASTECIMIENTO ENTIDAD: PERIODO: NOMBRE: TIEMPO DE SERVICIO EN EL CARGO: 70 0 24KB Read more. Área Administración y Negocios. MANUAL DE CONTROL INTERNO PARA EL SECTOR PÚBLICO C O N T E N I D O DESCRIPCIÓN PÁGINA INTRODUCCIÓN 1 CAPÍTULO 1.- GENERALIDADES DEL CONTROL INTERNO Address: Copyright © 2021 VSIP.INFO. ¿Cree que los procedimientos establecidos describen bien las actividades realizadas en el almacén? control interno significativos. ¿ La distribución física de su almacén le facilita su trabajo en cuanto al despacho de materiales? Sorry, preview is currently unavailable. Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd. UNIVERSIDAD METROPOLITANA DE HONDURAS INFORME FINAL DE PRÁCTICA PROFESIONAL SUPERVISADA. Es destacable el exhaustivo análisis psicométrico del cuestionario así como la amplia muestra (n=1659) obtenida. 7. AMBIENTE DE CONTROL Concienciación de sus empleados respecto al control Es la base de todos los demás componentes del control interno, aportando disciplina y estructura. Control Interno. Si pueden recibirse cobros sin ser depositados 8. Especialista en Costos Industrias de Consumo Masivo. Selección y retención - Desarrollo organizacional - Tendencias y modelos - Desarrollo de personal - Compensación. El Informe COSO ha pretendido, que cuando se plantee cualquier discusión o problema de control interno, tanto a nivel práctico de las empresas como a nivel de auditoría interna o externa, o a los niveles académicos y legislativos, los ... • El control interno sólo puede aportar un grado de seguridad razonable, no la seguridad total, de que todo se haga bien. Cuestionario de control interno 1. Se encontró adentroEstas guías han sido desarrolladas por la Comisión de Normas de Auditoría y Aseguramiento (CONAA) del Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C., y en esta obra se presentan en tres rubros: • Guías generales. • Guías de ... Our partners will collect data and use cookies for ad targeting and measurement. Cuestionario de control interno de deudas a largo plazo. OBSERVACIONES: CARRERA 7a 18b 79 TELÉFONO: 5806500 [email protected]. diagnóstico de los sistemas de control interno implantados en la actualidad, por el apoyo a la elaboración e implantación de planes de prevención y, finalmente, una vez elaborados y rendidos al Consello, por la evaluación sistemática y seguimiento de esos planes. To browse Academia.edu and the wider internet faster and more securely, please take a few seconds to upgrade your browser. Contaduría Pública Especialista Tributario Participante Maestria en Ciencias Contable. Ma.Dolores Dlaz Noguer4 profesora del programa Doctoral Didáctica y Organización de Instituciones Educativas de la Universidad de Sevilla. Se podrán determinar acciones de mejora mismas que se implementarán en un plazo máximo de seis meses. COMPONENTES DEL CONTROL INTERNO (COSO) 1. 3.1 control de calidad interno del auditor El control de calidad interno del auditor se revisará a partir del cuestionario que se reproduce a continuación, el cual se ha elaborado teniendo en cuenta las directrices fijadas en la Resolución, de 16 de marzo de 1993, del Instituto de Modelo de Evaluación de Control Interno en la Administración Pública Municipal 7.2.1 Aplicación del cuestionario de control interno ..... 46 7.2.2 Análisis y valoración de las respuestas del cuestionario de control interno y de sus Exponer sus conclusiones sobre la consistencia y solidez del control interno en la parte final de cada rubro o área del cuestionario. Control Interno; mismas que deberán de contestar los servidores públicos de acuerdo con el nivel del Sistema de Control Interno Institucional. En el área de: Auditoría / REC. Cuestionario de Control Interno. To learn more, view our Privacy Policy. Por qué control interno - Qué es control interno. Criterios de control - Tres generaciones - Control interno basados en principios - Roles y procesos - Auditoría y cumplimiento forzoso. Enter the email address you signed up with and we'll email you a reset link. Se encontró adentroLas empresas manejan mercancías en sus transacciones, por lo que se hace necesaria la existencia de un sistema que organice este movimiento con efectividad. Fuente: Acuerdo DOF 02-05-2014. Banco Santander, S.A. (en adelante Banco Santander, el Banco o la entidad, conjuntamente con sus filiales, Grupo Santander) sigue un modelo de gestión y control de riesgos basado en tres líneas de defensa. Control Interno Los 17 Principios COSO Implementación y Evaluación de Control Interno Los 17 Principios COSO Jorge Badillo Ayala CIA, CCSA, CGAP, CRMA, CISA, MBA Gerente de Auditoría Interna Sierra Gorda SCM . 50180654 - Control Interno - NIAs, cuestionario de ayuda y ejemplos prácticos. Nombres y Apellidos: Respuestas SI NO Comentarios. Elí Saul Rojas Ruíz Lic. Con la implementación de la filosofía de la 5S ¿Cree que existe orden en su almacén? report dmca / copyright. 0 calificaciones 0% encontró este documento útil (0 votos) 18 vistas 13 páginas. ¿Se aplican los procedimientos establecidos en las actividades realizadas en el almacén? CUESTIONARIO DE AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO Presentación El Control Interno es un proceso dinámico que de acuerdo a las circunstancias y los cambios en el entorno, la normativa y los procesos operativos, es susceptible de ser mejorado en forma continua. ¿los ingresos provenientes de las inversiones se contabilizan ates de que se cobren? All rights reserved. cuentan con un sistema de control interno que les permita medir la seguridad razonable de la entidad y un 71% los propietarios de las PYMES indicaron que no utilizan cuestionarios de control interno, por tal motivo la aplicación de cuestionarios de control interno en el área contable es muy importante, debido a que les permitirá Academia.edu no longer supports Internet Explorer. El control interno comprende el plan de organización en todos los procedimientos coordinados de manera coherente a las necesidades del negocio, para proteger y resguardar sus activos, verificar su exactitud y confiabilidad de los datos contables, así *- Evaluación de Control Interno de la empresa IL&A, INGENIERIA LABORAL Y AMBIENTAL S.A. considerando sus puntos críticos. ¿Usted cree que está debidamente capacitado respecto al trabajo que realiza en el almacén? de control interno, a partir del cual se puede entender al control interno como una herra - mienta articulada de gestión. APLICACIÓN DE CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO En los ANEXOS-02, 03, 04, y 05, se presentan algunos Cuestionarios de Evaluación del Control Interno para su análisis y comentario. El control interno de la gestión económim—ñnamiem de la Entidad Municipal.. CUESTIONARIO DE REVISIÓN DE CONTROL DE CALIDAD COMISIÓN TÉCNICA DE CONTROL DE CALIDAD 2 de 18 No Programa de revisión Si/No /NA Comentario del Revisor RESPONSABILIDAD DE LOS LÍDERES DE LA FIRMA SOBRE LA CALIDAD EN LA FIRMA 1 ¿Cuenta la Firma con políticas y procedimientos diseñados para promover una cultura interna ¿Qué limites tiene la empresa para invertir en cada uno de los tipos de inversión? Cuestionario para evaluar el componente Ambiente de Control 1 Cód. Se encontró adentro – Página 1Este es un texto para disfrutarlo, analizarlo, compartirlo y utilizarlo en la forma debida para entender e implementar de manera efectiva los IFRS/NIIF. En esta nueva actualización del libro el autor nos introduce en la auditoría y los distintos enfoques en su aplicación práctica. Translate PDF. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO SUB GERENCIA DE ABASTECIMIENTO ENTIDAD: PERIODO: NOMBRE: TIEMPO DE SERVICIO EN EL CARGO: Cuestionario de Control Interno al área de almacenes Nombres y Apellidos: Fecha: Almacén: N° 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Preguntas ¿Usted conoce la estructura organizacional del área de almacenes y las funciones relacionadas a su puesto de trabajo? ¿El control interno operativo implantado es bueno? 2. Se encontró adentroDetalles del producto: Libro de Auditoría: 203 páginas prácticas Autor: Lic. Victor Juárez Edición: Tercera Fecha de Edición: 05 de Octubre de 2012 Idioma: Español ISBN: 978-99922-2-438-0 País: Guatemala 15 Páginas • 23971 Visualizaciones. Se encontró adentro – Página 1Todo ello se replantea en esta segunda edición de Administración de riesgos E.R.M. y la auditoría interna. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO SUB GERENCIA DE ABASTECIMIENTO ENTIDAD: PERIODO: NOMBRE: TIEMPO DE SERVICIO EN EL CARGO: CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO - IGV / RENTA CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CON ENFOQUE TRIBUTARIO LEY DE IMPUESTO A L, NIT: 900.523.625-3 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO INVERSIONES EMPRESA: JP INGENIERIA CIVIL, LABORATORIO DE SUELOS ALCANCE: 01 DE ENRO DE 2018 A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 GRUPO: 12 INVERSIONES PREGUNTA 1. Incluyen la integridad, los valores éticos y la capacidad de los empleados de la empresa El núcleo de un negocio es su personal (sus atributos individuales, … Etapa III. En ese sentido se ha elaborado este Marco Conceptual de Control Interno el que resulta de gran importancia pues sitúa al control interno como herramienta de gestión, orientada Metodología para el desarrollo de estudios organizacionales - Manejo de formas en las organizaciones - Organigramas : normas generales para su preparación - Distribución del espacio en las áreas de trabajo - Manuales administrativos - ... El objetivo del cuestionario de control interno es reunir información, para descubrir hechos, evidencias, opiniones, con el fin de reunir datos o información cuantitativa. OBJETIVOS ESPECIFICOS. ¿El registro de información en el sistema está debidamente actualizado? este cuestionario tiene como objetivo evaluar la administración, la aplicación y el uso de dispositivos, hardware, de almacenamiento de información electrónico de la organización. Evaluación del cuestionario de control interno.....70 Tabla 4.21. 7.2.7. captura, anÁlisis y resultados del cuestionario de control interno y de la cÉdula de identificaciÓn de riesgos 25 7.2.8. integraciÓn del documento soporte y formulaciÓn de sugerencias y medidas de control interno 26 7.3. informe final 27 7.3.1. CÉDULA DE PONDERACIÓN A los datos obtenidos en el cuestionario, se les asignará un valor y se registrarán en la cédula de ponderación. Plantillas de Matrices, riesgos y fraudes en empresas, control interno, programas de auditoria, políticas y procedimientos, metodologías, modelos de control y guías. Descargar ahora. instrumentos: la ficha de observación, los cuestionarios del control interno (metodología COSO I) y las razones financieras; elementos necesarios para el conocimiento y desarrollo de una manera eficiente y eficaz de la evaluación Se encontró adentroEn una sociedad imaginaria, el Gran Hermano, la tecnología y el Estado, han despojado de su libertad a los ciudadanos. Herramientas para Evaluar Controles . de los cuestionarios de control interno y la evaluación de riesgos con la finalidad de . Aracely Marchena Larios Contador Público Autorizado Numero Perpetuo 2268 Nicaragua, América Central 1 AUDITORIA PRELIMINAR DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL 2011 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO SI NO N/A Comentarios I Estructura de la compañía 1. Control Interno, No. ¿Sabe de la importancia para la empresa tener un buen Control de sus Inventarios? procedimientos de control y la vigilancia. N° 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11. Cuestionario de Control Interno. Cuestionario de Control Interno. La integridad del sector público es un factor crucial para el desarrollo socioeconómico sostenible. Este reporte evalúa el sistema de integridad del Perú, tanto a nivel central como en los niveles subnacionales de gobierno. CONTROL INTERNO MECANISMOS DE CONTROL INTERNO DE LA ENTIDAD, INCLUYENDO LOS PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS Y CONTABLES. CUESTIONARIOS SOBRE CONTROL INTERNO b) La realización de aquellas pruebas sobre las transacciones y saldos contables que considere ne- cesarias de acuerdo con las circuns- tancias. Lic. Revisión de los papeles de trabajo 3.3.1. control interno (figura 16.4) se presenta un ejemplo de cuestionario de control interno tomando como modelo las aseveraciones expresadas en forma de acciones de control contempladas en el tema 6.2, Sistema de control interno con base en el proceso caja y bancos. Marcar por contenido inapropiado. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO 010123560 ZAMANTHA AVALOS VALDEZ 11 DE JUNIO DE 2020 UVM CAMPUS: San E~~.~~~ ~~i~~~~~ R~~~~~ Socio de Dezoitte Haskins & Sel2s El objeto de¡ estudio y de la eva- … … de la Norma F - 6209 MANUAL DE CONTROL GUBERNAMENTAL CUESTIONARIOS PARA EVALUAR EL COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL G/CE-18 INTEGRIDAD Y VALORES ÉTICOS ... ¿La Dirección exige el … De la misma manera se presenta una segunda variable en este proyecto, Learn how we and our ad partner Google, collect and use data. Cuestionario de Control Interno para la Autoevaluación de la gestión y control de las Tecnologías de Información Elaborado por: RPL Aplicado por:_____ Fecha: _____ Página 3 de 15 Tema 2: Programación, coordinación, ejecución, supervisión y reporte de labores realizadas en el ámbito de TI El control interno es un proceso, efectuado por el consejo de la entidad de administración, gestión, y otro personal, 2 Implementación y Evaluación CI Septiembre – 2013 ... Cuestionarios Procedimientos de Control Interno Sí No N/A Comentarios Efectivo en Caja 1. Se encontró adentroCONTENIDO: Elementos fundamentales en el estudio de la auditoría - Normas ético-morales que regulan la actuación del auditor - Control interno - Control interno informático - Metodología para realizar auditorías de sistemas ...
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